Experticias

Cuando algo no cuadra en las cifras y hace falta establecer qué pasó, quién lo hizo y cuánto costó. La auditoría forense entra donde la revisión ordinaria se queda corta: reconstruye la operación, la contrasta con su soporte y deja el hallazgo documentado de forma que resista una contradicción posterior.

También cubro el control contable permanente: revisoría fiscal, auditoría externa y asuntos tributarios. La mayoría de los fraudes se detectan primero como una anomalía de rutina.

Mi papel: dirijo la investigación, defino el alcance y el programa de pruebas, y respondo por el estándar técnico del informe.

Qué incluye

• Auditoría forense e investigación de fraude corporativo
• Detección de facturación ficticia, sobrecostos y desviación de recursos
• Cuantificación del daño patrimonial
• Auditoría externa de estados financieros
• Revisoría fiscal
• Planificación tributaria y devolución de impuestos

Cuando el hallazgo ya tiene que convertirse en prueba. El dictamen pericial contable se escribe pensando en cómo va a ser controvertido: fundamento técnico, memoria de cálculo replicable y sustentación en audiencia.

Atiendo también el otro lado del problema, que es controvertir el peritaje de la contraparte, y el trabajo preventivo de cumplimiento que evita que la empresa termine dentro del proceso.

Mi papel: soy el perito. Firmo el dictamen, sostengo su fundamento en audiencia y respondo por la contradicción.

Qué incluye

• Dictamen pericial contable y financiero
• Contradicción del peritaje de la contraparte
• Liquidación de perjuicios y reconstrucción contable
• SAGRILAFT · SIPLAFT y programas de transparencia
• Derecho corporativo y societario
• Conciliación y litigio civil, administrativo y penal

Hoy casi toda la evidencia contable nace y muere en sistemas: correos, ERP, bases de datos, dispositivos. Si esa fuente se recoge mal, el dictamen se cae en audiencia sin importar qué tan sólido sea el análisis.

Aseguro la fuente antes de tocarla y verifico su integridad, y del lado preventivo levanto la ciberresiliencia de la organización para que el incidente no llegue a ocurrir.

Mi papel: traduzco el requisito probatorio al procedimiento técnico, para que lo recogido sirva en el proceso.

Qué incluye

• Aseguramiento forense de evidencia digital
• Verificación de integridad de la información recolectada
• Atención y documentación de incidentes
• Análisis masivo de bases de datos y correlación transaccional
• Ruta de ciberresiliencia y cultura de seguridad
• Protección de datos personales